المعاش السنوي (Annuity) هو منتج مالي متخصص، يُستخدم غالباً في التخطيط للتقاعد، ومصمم لتوفير تدفق دخل ثابت ومضمون على مدى فترة محددة أو لبقية حياة الفرد. من خلال دفع مبلغ مقطوع أو سلسلة من المدفوعات لمؤسسة مالية، تضمن المؤسسة مدفوعات دورية مدعومة بفائدة مركبة. يضمن الحساب الدقيق لدفعات المعاش السنوي حصولك على رأس مال سائل كافٍ للحفاظ على مستوى معيشتك بعد التوقف عن العمل.
معادلة القسط السنوي العادي (القيمة الحالية)
القيمة الحالية = الدفعة × [1 - (1 + ر)^-ن] / ر
حيث الدفعة هي مبلغ الدفع الدوري، و "ر" هو معدل الفائدة لكل فترة، و "ن" هو إجمالي عدد المدفوعات.
طريقة استخدام هذه الحاسبة
- حدد نوع الحساب: القيمة الحالية (قيمتها الآن) أو القيمة المستقبلية (ما ستنمو إليه).
- أدخل مبلغ الدفعة الدورية الذي تتوقع تلقيه أو إيداعه.
- أدخل معدل الفائدة السنوي المتوقع على مدار عمر المعاش السنوي.
- حدد مدة المعاش بالسنوات وانقر على احسب.
أسئلة شائعة (FAQ)
ما الفرق بين المعاش العادي والمعاش المستحق (Annuity Due)؟
يتطلب المعاش العادي سداد الدفعات في نهاية كل فترة (مثل مدفوعات فائدة السندات القياسية). بينما يتطلب المعاش المستحق سداد الدفعات في بداية كل فترة (مثل الإيجار الشهري). تتمتع المعاشات المستحقة عموماً بقيمة حالية ومستقبلية أعلى لأن الأموال تُستثمر لفترة إضافية.
هل مدفوعات الريع السنوي خاضعة للضريبة؟
يعتمد ذلك على كيفية تمويل المعاش. إذا تم شراؤه بأموال قبل خصم الضرائب، فإن العائد بأكمله يخضع للضريبة كدخل عادي. وإذا تم شراؤه بأموال بعد خصم الضرائب، فإن الجزء الخاص بالفائدة المتراكمة فقط من العائد يخضع لضريبة الدخل.